Med tanke på deras mål utarbetar organisationer och företag planer som beskriver de åtgärder som krävs för att uppfylla sina mål. Denna process för förberedelse, genomförande och övervakning av planer kallas planering eller planering .
Finansiell planering, som syftar till att upprätthålla ekonomisk balans på alla nivåer i bolaget, är närvarande både på operativa och strategiska områden. Operativstrukturen utvecklas i enlighet med sitt engagemang i strategin.
Det strategiska området bildas av marknadsföring ( marknadsföring ) och finans . Marknadsföring ansvarar för att formulera strategiska affärsalternativ, medan den finansiella sektorn kvantifierar de strategier som föreslagits genom marknadsföring.
Å andra sidan är den operativa divisionen bildad av sektorer som produktion, administration, logistik och kommersiella kontor . Alla dessa divisioner ansvarar för att specificera strategierna i den strategiska planen.
Finansiell planering är därför ansvarig för att skapa en struktur enligt företagets affärsbas, genom genomförandet av en analytisk redovisning och utformningen av finansiella rapporter .
Tack vare finansiell planering kan cheferna kvantifiera de förslag som görs av marknadsföring och utvärdera sina kostnader .
Med andra ord definierar finansiell planering vilken organisation en organisation ska följa för att uppnå sina strategiska mål genom en harmonisk handling av alla dess medlemmar och funktioner. Dess genomförande är viktigt både internt och för tredje parter som behöver fatta beslut relaterade till bolaget (till exempel beviljande av krediter och utfärdande eller teckning av aktier).
Det är nödvändigt att klargöra att finansiell planering inte bara kan hänvisa till vissa finansiella prognoser som redovisar resultaträkningen och balansräkningen för en viss indikator, utan också en rad aktiviteter som utförs på olika nivåer: strategisk nivå, funktionell nivå och verksamhetsnivå för ett företag.
Utveckling av finansiell planering
I en planeringsprocess utförs åtgärder som syftar till att förbättra eller lösa eventuella problem som företaget kan komma igenom. för detta är det nödvändigt att arbetet i de olika delarna som gör det upprättas återförenas. Finansiell planering är vad som är ansvarigt för att flytta till ekonomiska villkor, ett företags strategiska och operativa planer, med hänsyn till en tid och ett utrymme där de kommer att utvecklas.
Genom denna typ av planering kan du visualisera strategin för entreprenörskap, med hänsyn till tre mycket avgörande frågor: investeringar (veta hur man får ut det mesta av tillgängliga resurser), kapital eller lån (med fullständig kunskap om kapitalstrukturen ägda) och aktieägare (vet vad som kan erbjudas dem som vill vara en del av företaget, vet vad man kan förvänta sig i händelse av ekonomiska svårigheter).
Inom ramen för finansiell planering finns det flera grenar där var och en ansvarar för att utveckla en specifik uppgift. Budgetplaneringsprocessen är till exempel ansvarig för att hantera de problem som har att göra med de pengar som ägs och vet hur man väljer var och när man ska investera det korrekt under en lång tid. För sin del är processen med kassaflödeshantering den som ansvarar för investeringen av pengar på mycket kort sikt, i rent operativ och omedelbar bemärkelse.
Utvecklingen av det finansiella programmet börjar med en långsiktig planering där företagets mål är materialiserade, vad som är önskvärt att uppnå och den vision som vi har för framtiden.