Treasury- konceptet avser kassörens kontor, verksamhet eller ställning . Denna individ, för sin del, är den som måste ägna sig åt förvaring och distribution av en företags flöden .

Utöver förvaltningen av företagets ekonomiska resurser är finansområdet ansvarat för en rad funktioner som skiljer den från andra som det generellt är förvirrad, till exempel redovisning, och några av dem är följande:

* måste agera vid avvikelser, vidta de åtgärder som är nödvändiga för att återställa redovisningssituationen till normal En avvikelse är skillnaden som noteras mellan det belopp som budgeteras och det som uppskattas i resultatet. Det kan ges i kostnader och inkomst, vara positiv eller negativ;

* har ansvaret för att utforma de policyer som bolaget är baserat på att utföra samlingar och betalningar

* i samband med den föregående punkten måste finansområdet också kontrollera att nämnda samlingar och betalningar görs effektiva i enlighet med de relevanta bestämmelserna,

* göra samlingarna varje gång företaget bedriver verksamhet för tredje part, något mycket vanligt i storskaliga företag;

* Betala leverantörer, utan vars produkter och tjänster kontinuiteten hos ett företag skulle vara omöjligt.

Treasury är slutligen tillgången till en handel som är kontant eller kan omräknas till kontanter på ett enkelt sätt: "Vi har ett treasuryproblem: vi borde inte förnya den löpande löptiden när den löper ut, " "Jag är lugn eftersom vår statskassan inte är Det registrerar inga problem och vi kommer att kunna möta betalningarna utan problem " .